Jaarstukken 2015 - resultaatbepaling
De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag, de jaarrekening en de bijlage Grondexploitatie Houten 2016. In afwijking van andere jaren is er door de landelijke problematiek rondom de rechtmatigheid van de uitgaven Jeugd en Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO nieuw) nog geen controleverklaring en is het accountantsverslag een concept. Er is in overleg met het seniorenconvent afgesproken om het jaarstukken, ondanks wat hiervoor gemeld is, gewoon in routing te brengen. Lopende dit proces zal getracht worden, indien zich nieuwe feiten voordoen, deze zoveel mogelijk te verwerken.
Dit collegevoorstel betreft de bepaling van het resultaat 2015. Het resultaat 2015 zal overigens niet meer wijzigen omdat eventuele afwijkingen in de uitgaven Jeugd en WMO nieuw zich "tussen de hekken" bevinden en volgens de afgesproken Houtense systematiek worden verrekend met de bestemmingsreserve “Programma Transities in Samenhang”.Voor de bestemming van het resultaat wordt u een apart voorstel voorgelegd. Bepaling resultaat 2015
De geconsolideerde jaarrekening 2015 sluit met een positief saldo van afgerond €0,6 miljoen.
Dit onderwerp wordt in het rondetafelgesprek behandeld door VVD raadslid Marcel Dagniaux. Klik hier voor de stukken op de gemeentelijke website.
Jaarstukken 2015 - resultaatbestemming
De gevolgen van de economische crisis (2008-2014) zijn nog steeds zichtbaar in de (meerjaren)begroting van de gemeente Houten. Voor 2015 was er nog sprake van een begrotingstekort van € 1,3 miljoen. Door een onttrekking van € 1,4 miljoen aan de bestemmingsreserve economische crisis heeft de gemeenteraad in november 2014 echter een incidenteel sluitende begroting 2015 vastgesteld.
Het jaarrekeningresultaat 2015 is € 1,2 miljoen positief. Zonder de onttrekking aan de bestemmingsreserve economische crisis zou er dus sprake zijn van een jaarrekening - resultaat van € 0,8 miljoen negatief. Wel aanzienlijk beter dan het begrote tekort van € 1,3 miljoen. Het jaarrekeningresultaat 2015 is € 1,1 miljoen hoger dan bij de tweede bestuursrapportage 2015 (€ 0,1 miljoen) was begroot. Met een collegebrief d.d. 15 februari 2016 is de raad tussentijds geïnformeerd over een aantal financiële ontwikkelingen (positief effect: € 0,8 miljoen) die zich hebben voorgedaan nadat de tweede bestuursrapportage 2015 door de raad op 3 november 2015 is vastgesteld. Daarnaast is de raad op 4 mei 2016 met een collegebrief geïnformeerd over de actuele ontwikkeling met betrekking tot de verkoop van Kasteel Heemstede en bijgebouwen (negatief effect: €0,6 miljoen)
Resultaatbestemming
Het bij het eerdere collegevoorstel bepaalde jaarrekeningresultaat 2015 ad
€ 583.844 te storten:
- €485.544 in de bestemmingsreserve economische crisis.
- € 98.300 t.b.v. de overlopende posten in de algemene reserve (vrij)
Dit laatste bedrag is nodig voor extra werkzaamheden in 2016 als gevolg van bouwaanvragen in 2015 (€50.000), voor kosten van verdere ontwikkeling van het midoffice (€30.000) en voor ontwikkeling van het concept Huis van van de Stad (€18.300).
Dit onderwerp wordt in het rondetafelgesprek behandeld door VVD raadslid Marcel Dagniaux. Klik hier voor de stukken op de gemeentelijke website.
Eerste bestuursrapportage 2016
In de Financiële verordening (ex artikel 212 Gemeentewet) is vastgelegd dat de raad door middel van bestuursrapportages over de voortgang van het voorgenomen beleid en de budgetten wordt geïnformeerd. Onderstaand enkele onderwerpen die het beleid en budgetten beïnvloeden.
De toename van het aantal vluchtelingen en de taakstelling
voor de gemeenten.
Voor
de gemeente Houten is de taakstelling voor het opnemen van het aantal statushouders voor het eerste halfjaar 2016: 58 (eerste
halfjaar 2015: 40). De taakstelling voor het tweede halfjaar 2016 wordt naar
verwachting in juni bekend. In de mei- en septembercirculaire komt dan ook meer
duidelijkheid wat de gevolgen van het vluchtelingenvraagstuk zijn voor de landelijke,
regionale en lokale budgetten.
Een eventuele herverdeling van de middelen in het Sociaal Domein
(Wmo en Jeugd).
Landelijk ontstaat langzamerhand het beeld dat gemeenten in 2015
fors middelen over houden op het Sociaal Domein. Het betreft vooral overschotten op
de Wmo-budgetten en in mindere mate op Jeugd. In de jaarrekening van Houten is
vooralsnog sprake van een overschot van circa € 2,7 miljoen. Dit bedrag kan de
komende periode nog wijzigen omdat nog niet alle gegevens van de zorgaanbieders
en de SVB zijn verwerkt.
Een belangrijke oorzaak voor dit overschot is een verschuiving van de cliënten van het persoonsgebonden budget (PGB) naar de Wet Langdurige Zorg (WLZ). Mogelijk heeft dit gevolgen voor de
verdeling van de macrobudgetten. In de meicirculaire 2016 komt hier naar verwachting
meer duidelijkheid over.
Op 30 maart 2016 is de nieuwe Cao gemeenten afgesloten.
Deze Cao heeft een
looptijd van 1 januari 2016 tot 1 mei 2017. Naast een salarisverhoging is de invoering
van het individueel keuzebudget (IKB) een belangrijk gegeven. Doel van het IKB is
een modernisering van de arbeidsvoorwaarden voor de medewerkers. De invoering
van het IKB heeft een eenmalig fors negatief effect (€565.000) voor 2016 tot gevolg.
De prognose van het begrotingssaldo 2016 is op basis van de 1e bestuursrapportage 2016 €36.000 negatief.
| Omschrijving | bedragen x €1.000 |
| Primitieve begroting 2016 Onttrekking bestemmingsreserve 'Economische crisis' | - 1.328 1.450 |
| Prognose begrotingssaldo vastgestelde begroting 2016 | 122 |
| Mutaties: - Mutaties 2e bestuursrapportage 2015 - Raadsbesluit d.d. 19-1-2016 Omroep Houten - Mutaties 1e bestuursrapportage 2016 | 29 - 27 - 160 |
| Totaal mutaties 2016 | - 158 |
| Prognose begrotingssaldo 2016 | - 36 |
De prognose van het begrotingssaldo 2016 is inclusief een door de raad bij de begroting 2016 vastgestelde onttrekking aan de bestemmingsreserve economische crisis van €1,45 miljoen. Deze onttrekking is conform het besluit van de raad om de jaarrekeningresultaten / begrotingssaldi 2013-2017 met elkaar te verrekenen via de bestemmingsreserve economische crisis.
De prognose van het begrotingssaldo 2016
is exclusief het financiële effect op de budgetten van het sociale domein. Dit is
conform het besluit van de raad om ook in 2016 de voor- en nadelen op deze
budgetten met elkaar te verrekenen via de bestemmingsreserve transities in
samenhang.
Het financieel effect van de 1e bestuursrapportage 2016 is €160.000 negatief
Dit onderwerp wordt in het rondetafelgesprek behandeld door VVD raadslid Marcel Dagniaux. Klik hier voor de stukken op de gemeentelijke website.
Jaarstukken 2015 en programmabegroting 2017 Veiligheidsregio Utrecht (VRU)
De GGD regio Utrecht (GGDrU) voert als gemeenschappelijke regeling voor 26 deelnemende gemeenten in de regio een aantal taken uit op het gebied van volksgezondheid. Op basis van deze regeling kan de gemeenteraad een zienswijze geven op de begrotingswijziging 2016-1 en de ontwerpbegroting 2017 van de GGDrU.
De jaarstukken 2015 laten volgens de GGDrU zien dat ze forse stappen hebben gezet in de inrichting van een robuuste organisatie die vanuit een stabiele basis flexibel in kan spelen op de wensen en behoeften van zijn deelnemende gemeenten.
De begrotingswijziging 2016-1 heeft onder meer betrekking op de recent gemaakte nieuwe Cao afspraken, het onderbrengen van de toezichthoudende taak van de GGDrU in het kader van de Wet maatschappelijke ontwikkeling (Wmo) als ook het calamiteitentoezicht, het overnemen van de activiteiten van Vitras ten behoeve van de jeugdgezondheidszorg van 0-4 jaar, uitbreiding dienstverlening aan asielzoekers, intensivering van basistaken en maatwerk, een aantal aanpassingen op basis van ontwikkelingen uit 2015 (inspectie kindercentra, subsidie VWS, vaccinaties RIVM) en reserveringen waaronder een onttrekking uit de reserve dekking loonkosten DPG. Het college stelt voor om in te stemmen met de begrotingswijziging 2016-1 en geen zienswijze in te dienen bij de GGDrU.
De ontwerpbegroting 2017 is gebaseerd op de uitgangspunten uit de Kadernota 2017, aangevuld met de recente afspraken in het LOGA-akkoord aangaande de Cao voor de ambtenaren voor de jaren 2016 en 2017. Het college stelt voor een zienswijze in te dienen met betrekking tot de volgende zaken:
a. Collectivisering
b. Gevolgen Individueel Keuzebudget
Dit onderwerp wordt in het rondetafelgesprek behandeld door VVD raadslid Yvonne van Dijk. Klik hier voor de stukken op de gemeentelijke website.